Overhead

Kennisoverdracht personeel
In 2025 is dit budget beperkt (€ 86.000) ingezet voor kennisoverdracht van medewerkers die met pensioen gaan. Aanwending van dit budget heeft alleen plaatsgevonden als kosten niet uit andere beschikbare budgetten opgevangen konden worden.

Wendbaarheidsbudget
In 2025 is dit budget zeer beperkt (€ 5.000) ingezet. Aanwending van dit budget heeft alleen plaatsgevonden als kosten niet uit andere beschikbare budgetten opgevangen konden worden.

Lidmaatschappen en contributies
De contributie van de VNG is tijdens de ledenvergadering in 2025 verhoogd.

Juridische ondersteuning
Het is niet eenvoudig in te schatten in hoeverre in een jaar gebruik wordt gemaakt/ moet worden van externe juridische bijstand.
In 2025 is bij twee dossiers sprake van een geschil. In beide gevallen is de gemeente gedaagde in een procedure, wat betekent dat de gemeente niet tot het aangaan van een proces heeft besloten maar zich daarin moet verdedigen.

Mutatie voorziening verlofsparen
Verlofsparen is een arbeidsgerelateerde verplichting van niet gelijke omvang daarom dient hier een voorziening voor gevormd te worden. Het saldo betreft het aantal uren verlofsparen per 31 december 2025 vermenigvuldigt met het uurtarief inclusief IKB en opslag werkgeverslasten. De storting bedraagt € 330.867. De storting is het gevolg van een toename van het aantal uren verlofsparen en stijging gemiddeld uurloon.

Strategisch opleidingsbudget
Binnen het strategisch opleidingsbudget is er een voordeel ontstaan als gevolg van uitstel en vertraging in de uitvoering van een aantal geplande trainingen en ontwikkeltrajecten. Dit betreft onder meer het doorschuiven van leerlijn 2 ‘Van start tot succes’ naar 2026 (€ 55.000), het niet afnemen van de training procesregie (€ 40.000), het verplaatsen van de training politiek-bestuurlijke sensitiviteit (€ 22.000) en vertraging in samenhangende trajecten rondom het dienstverleningsconcept en digitale vaardigheden (€ 40.000). Deze verschuivingen zijn bewust aangebracht om de opleidingen beter te laten aansluiten op de fase van organisatieontwikkeling en om de effectiviteit en doelmatigheid van de inzet te waarborgen.

Vitaliteitsbudget
In 2025 zijn i.v.m. langdurig verzuim (langer dan 1 jaar) meer pakketkosten en meer spreekuren Coach Arbeid en Gezondheid en Bedrijfsarts afgenomen en zijn er ook meer rapportages en onderzoeken verricht.

Vergoeding woon-werk verkeer
Door krapte op de arbeidsmarkt stond in 2025 zo'n 40 Fte open waardoor er minder kosten voor woon-werk verkeer zijn gemaakt dan begroot.

Aanschaf mobiele telefonie
Abonnementen buiten raamcontract afgenomen. Aanschaf smartphones overgegaan naar lease.

Documentatiebeheer
Kosten van archiefbeheer stijgen i.v.m. uitplaatsing van het archief. In de begroting 2026 is hier al rekening mee gehouden.

Documentatiebeheer post
Nog te weinig afname van analoge poststroom die gedigitaliseerd wordt. Bovendien is een niet voorziene prijsstijging doorgevoerd door de dienstaanbieder. In de begroting 2026 is hier al rekening mee gehouden.

Regio Deal Midden-Limburg
De gemeente Weert heeft kosten gemaakt ten behoeve van de Regio Deal die worden verhaald bij de Provincie.

1e Tranche Regio Deal Midden-Limburg
De betaling van de 1e tranche conform de samenwerkingsovereenkomst. Voorgesteld wordt om voor het bedrag van de gemaakte kosten de reserve Regio Deal te laten vrijvallen t.g.v. de algemene reserve.

Personele en materiële inzet Regio Deal Bureau
Voor het Regio Deal Bureau (RDB) zijn kosten gemaakt voor personeel en materieel. De inzet voor personeel is op diverse plekken in de begroting geland. De kosten voor de verbouwing zijn geactiveerd. Voorgesteld wordt om een reserve te vormen voor de geactiveerde kosten van € 135.000. De overige huisvestingskosten zorgen voor een nadeel van € 102.000 omdat deze niet begroot waren. Hier ontvangt de gemeente een Lumpsum bedrag voor. Dit is vastgelegd in een Dienstverleningsoveenkomst (DVO).

Vergaderingen Rick
Er is meer bij Rick vergadert doordat er niet voldoende vergaderruimtes op het Stadhuis zijn.

Onderhoud Stadhuis
Het Stadhuis is door openstellingen en raadsvergaderingen vaker open geweest. Daardoor is electra en beveiliging duurder uitgevallen.

Kapitaallasten (zie algemene toelichting)

Personele lasten overige (zie algemene toelichting)

Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Mutatie voorziening bovenwettelijk verlof
Volgens de BBV voorschriften dient er een voorziening gevormd te worden voor arbeidsgerelateerde verplichtingen van niet gelijke omvang. De voorziening betreft het saldo van bovenwettelijk verlof boven de 72 uur per medewerker per 31 december 2025 vermenigvuldigt met het uurtarief inclusief IKB en opslag werkgeverslasten. Omdat dit saldo per balansdatum een momentopname betreft is de mutatie niet meegenomen in de begroting. In 2025 is er € 251.991 euro vrijgevallen voor deze voorziening.

Regiodeal Midden-Limburg De gemeente Weert heeft kosten gemaakt ten behoeve van de Regiodeal die worden verhaald bij de Provincie.

Lumpsum Regiodeal Bureau De Regiodeal en de gemeente Weert hebben financiële afspraken gemaakt ten aanzien van de personele en materiële inzet voor het Regio Deal Bureau (RDB). Hier ontvangt de gemeente een Lumpsum bedrag voor. Dit is vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst (DVO).

Baten personeel
De UWV uitkeringen voor personeel zijn hoger dan verwacht

Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Onttrekking reserve i.v.m. personele kosten
Voor een aantal formaties is minder onttrokken aan de reserve dan begroot omdat deze op een later stadium zijn ingevuld dan wel omdat er verschillen zijn ontstaan in de financiële inschatting. Tevens heeft een geplande onttrekking (35.533 betrekking hebbend op jobhunter jeugd) niet plaatsgevonden omdat de invulling daarvan met een nieuw besluit dubbel is meegenomen.

Overige

Totaal

Saldo