Financieel resultaat en resultaatbestemming

Het totale jaarresultaat is € 11.684.000. Hieronder volgt het voorstel voor bestemming van dit resultaat.

1e tranche samenwerkingsovereenkomst Regio Deal
In 2025 is de 1e tranche betaald voor de samenwerkingsovereenkomst Regio Deal. Voor de bijdrage van gemeente Weert aan de samenwerkingsovereenkomst is een reserve gevormd. Omdat de besluitvorming voor onttrekking aan de reserve ontbrak is deze niet verwerkt in de jaarrekening. Voorgesteld wordt om daarom € 842.000 te onttrekken aan de reserve regiodeal en deze toe te voegen aan de Algemene Reserve.

Omgevingswet
Voor de voortzetting van het omgevingsplan wordt € 235.615 van 2025 overgeheveld naar 2026. Eerdere onderbenutting in 2024 en 2025 werd veroorzaakt door beperkte personele capaciteit en opstartproblemen; deze knelpunten zijn inmiddels opgelost. In 2026 kunnen de werkzaamheden – waaronder inhoudelijke uitwerking, juridisch-technische vertaling en participatie – planmatig worden uitgevoerd. Het budget is nodig voor uitvoering en specialistische inhuur. Zonder overheveling ontstaat vertraging in de totstandkoming van het omgevingsplan.

Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp
Vanuit de decembercirculaire 2025 is € 27.324 ontvangen. Echter konden deze middelen vanwege het korte tijdsbestek niet in 2025 worden ingezet. Deze middelen worden daarom incidenteel gebruikt om in 2026 de hulp voor huishoudens met een hoge energierekening en laag inkomen te intensiveren in de vorm van een tijdelijke regeling voor stijgende energiekosten. Hierdoor kunnen we huishoudens passende ondersteuning bieden naast het bestaande lokale hulpaanbod zoals de energiefixers, isolatievergoeding en Warm Wonen Weert.

Decentralisatie-uitkering Lbv en Lbv Plus (kleine sectoren)
Vanuit de decembercirculaire 2025 is € 25.126 ontvangen en via de meicirculaire 2025 € 136.795. Deze middelen zijn nodig in 2026 voor de acties die moeten gebeuren of ondersteuning die nodig is in het kader van de beëindiging veehouderijen.

Implementatie plateau 2
Vanuit de decembercirculaire 2025 is € 13.304 ontvangen als vergoeding voor de koplopersregeling inzake de implementatie van een geautomatiseerde uitwisseling van gegevens binnen de inburgeringsketen (Plateau 2). De gemeente Weert gaat als een van de voorlopers in samenwerking met de VNG en een softwareleverancier dit verder ontwikkelen. De implementatie zal vanaf 2026 stapsgewijs gaan plaatsvinden.

Herplaatsing kunstwerk
In 2025 was budget beschikbaar voor het herplaatsen van kunstwerk de Uien van Piet Killaars. Deze herplaatsing maakt onderdeel uit van het vastgestelde beleid Kunst in Openbare Ruimte 2023-2028. Uitgezette acties en verkenningen hebben geresulteerd in een concrete locatie maar hebben langer geduurd dan van tevoren verwacht. Herplaatsing kan daardoor pas in 2026 plaatsvinden, deze vertraging was op het moment van de slotwijziging 2025 nog niet bekend. Het beschikbare budget in 2025 is niet ingezet.

Decentralisatie-uitkering Nationaal Programma Vitale Regio's
Via de septembercirculaire 2025 is er een decentralisatie-uitkering van € 339.500 ontvangen in 2025 voor het Nationaal Programma Vitale Regio's. De gemeente Weert ontvangt in de periode 2025-2027 € 339.500 per jaar voor dit programma.

Het Ministerie van BZK heeft de regio Midden-Limburg aangewezen als één van de 11 Nederlandse regio’s waarin geïnvesteerd gaat worden. Het doel is om de langjarige relatie tussen Rijk en Regio te verstevigen. Daarvoor wordt samen met alle gemeenten in Midden-Limburg een toekomstplan en een uitvoeringsagenda gemaakt.

Beide stukken (plan en uitvoeringsagenda) worden uiterlijk in 2027 opgeleverd. Het Rijk stelt hiervoor de nodige procesmiddelen beschikbaar aan onze gemeente, aangezien wij de kassier zijn voor de gehele regio in dit kader. Begin 2026 zullen de 7 colleges van B&W in Midden-Limburg instemmen met het proces. Daarna wordt gestart met het benutten van de procesmiddelen.

Dekkingsreserve voor activa verbouwing kantoor Regio Deal Bureau
Voor de huisvesting van het Regio Deal Bureau zijn kosten gemaakt voor verbouwing van het pand, aanschaf van meubilair en aanschaf van audiovisuele middelen. Deze kosten zijn geactiveerd en worden afgeschreven in 10 (audiovisuele middelen en meubilair) of 25 jaar (verbouwing).
In 2025 is een lumpsum vergoeding ontvangen voor o.a. materiële kosten. Omdat een deel van de gemaakte kosten is geactiveerd resteert een deel van de lumpsumvergoeding. Voorgesteld wordt om een dekkingsreserve te vormen ter hoogte van de geactiveerde kosten ter dekking van de kapitaallasten.

Aanvullen bestemmingsreserve huisvesting doelgroepen
Op basis van de landelijke ontwikkelingen, de signalen van de VNG, de financiële onzekerheid van de Rijksbekostiging en de structurele verantwoordelijkheid die op gemeenten afkomt, is de toevoeging aan de bestemmingsreserve noodzakelijk en financieel prudent.

In de Verzamelbrief over opvang Oekraïners (november 2025) wordt expliciet aangegeven dat het Rijk werkt aan langetermijnbeleid voor opvang, inclusief verblijfsrecht na beëindiging van de Europese Tijdelijke Bescherming. De verwachting is dat gemeenten een langdurige opvangtaak blijven behouden.

Door toevoeging aan deze reserve kan de gemeente werken aan de opgave zoals aangekondigd in het langetermijnbeleid, kunnen wij flexibel inspelen op fluctuaties in opvangvolumes en blijven wij in staat om de wettelijke en maatschappelijke verantwoordelijkheid voor Oekraïense ontheemden op een zorgvuldige en duurzame wijze te blijven uitvoeren.

Aanvullen reserve Innovatie en Transformatie Sociaal Domein
Voorgesteld wordt om een deel van de rijksbijdrage van € 2.300.000 die we in 2025 hebben ontvangen voor 'tekorten jeugdhulp' te gebruiken om de Reserve Innovatie en Transformatie Sociaal Domein aan te vullen. In de afgelopen jaren is de reserve ingezet voor diverse noodzakelijke impulsen aan transformatie en innovatie in het sociaal domein. De reserve is op het eind van 2026 volledig besteed. Om verdere uitvoering te geven aan de innovatie- en transformatiedoelen in het sociaal domein is aanvulling van de reserve nodig.

Organisatie versterking
Voorgesteld wordt om vanuit het positieve rekeningresultaat €300.000 beschikbaar te stellen voor de organisatie versterking. Om de organisatie toekomstbestendig te ontwikkelen wordt geïnvesteerd in het versterken van de organisatie. Het gaat hierbij om investeringen in leiderschap, proces optimalisatie, portfoliomanagement, etc. Hiervoor waren de afgelopen jaren incidenteel middelen beschikbaar. Voor 2026 is dit budget abusievelijk niet opgenomen. Met deze resultaatbestemming wordt dit gecorrigeerd. Voor de begroting 2027 wordt voor de komende jaren een prioriteit ingediend.

Algemene reserve
Voorgesteld wordt om het restant van het positieve rekeningresultaat toe te voegen aan de algemene reserve.