Het resultaat bij de jaarrekening 2025 bedraagt € 11.684.000. Dit is € 4.976.000 meer dan begroot was.
Nr. | Programma | Prim. begr 2025 | Bijgestelde begr. 2025 | Rekening 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|
PR01 | Goed wonen voor iedere doelgroep | -9.542 | -10.944 | -6.752 | 4.192 |
PR02 | Iedereen doet mee | -66.635 | -68.842 | -62.655 | 6.187 |
PR03 | Natuurlijke en landschappelijke kwaliteit | -6.702 | -7.254 | -8.759 | -1.505 |
PR04 | Duurzaam en innovatief ondernemen en leven | -6.384 | -7.760 | -7.845 | -85 |
PR05 | Goed ontsloten en verweven met de regio | -12.269 | -12.203 | -12.059 | 144 |
PR06 | Bestuur en burgerzaken | -10.672 | -11.394 | -15.499 | -4.105 |
Totaal programma's | -112.204 | -118.397 | -113.569 | 4.828 | |
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | 136.863 | 148.668 | 148.847 | 179 | |
Overhead | -23.978 | -25.226 | -27.786 | -2.560 | |
Vennootschapsbelasting | -10 | -10 | -14 | -4 | |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | 671 | 5.035 | 7.478 | 2.443 | |
Reserves | 13 | 1.673 | 4.207 | 2.534 | |
Totaal gerealiseerd resultaat | 684 | 6.708 | 11.685 | 4.977 |
Voor de verschillende posten in de jaarrekening is beoordeeld welke posten betrekking hebben op incidentele baten, lasten of mutaties van reserves. Het uitgebreide overzicht van incidentele baten en lasten is terug te vinden in hoofdstuk 1.2.1 van dit boekwerk. Hieronder is het overzicht van het structurele en reële saldo (SRE saldo) opgenomen.
Presentatie van het structureel jaarrekeningsaldo 2025 | Saldo |
|---|---|
Gerealiseerde lasten excl. toevoegingen aan reserves | -219.443 |
Gerealiseerde baten excl. onttrekkingen aan reserves | 226.919 |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | 7.477 |
Toevoegingen aan reserves | -13.033 |
Onttrekkingen aan reserves | 17.239 |
Gerealiseerd resultaat na bestemming | 11.684 |
Waarvan incidentele lasten en incidentele toevoegingen aan reserves | -35.629 |
Waarvan incidentele baten en incidentele onttrekkingen aan reserves | 36.535 |
Saldo incidentele baten en lasten | 906 |
Structureel saldo jaarrekening 2025 | 10.778 |
Hieronder worden de grootste verschillen van de realisatie 2025 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2025 toegelicht, waarbij geldt dat een negatief bedrag een nadeel is (hogere lasten dan geraamd of lagere baten dan geraamd) en een positief bedrag een voordeel is (lagere lasten dan geraamd of hogere baten dan geraamd). Budgettair neutrale verschillen zijn hier buiten beschouwing gelaten. Een uitgebreidere toelichting is per programma opgenomen (hoofdstuk 1.1.4). In hoofdstuk 1.2.1 is bij het overzicht van baten en lasten een algemene toelichting opgenomen voor de afwijkingen op de personele budgetten en de kapitaallasten.
In totaal is bijna 80% van het saldo (ten opzichte van het begrote resultaat) te verklaren door de hieronder opgenomen top 10 van verschillen.
Te verklaren verschil in resultaat | I/S | Verschil | |
Resultaat conform begroting na wijziging | 6.708 | ||
Gerealiseerd resultaat | 11.684 | ||
Te verklaren verschil in resultaat | 4.976 | ||
PR | Grootste verschillen per programma, algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | I/S | Verschil |
Allen | Personeel inclusief restant kennisoverdracht personeel en wendbaarheidsbudget. | I | -1.390 |
Allen | Op het onderdeel vastgoed (zie paragraaf vastgoed) is een totaal voordeel van € 1.336.000 door: | I/S | 1.336 |
1/4 | Resultaat grex woningbouw en bedrijventerreinen | I | 1.746 |
2 | Ontheemden Oekraine | I | 3.296 |
2 | Binnen het sociaal domein zijn er voordelen op: | I | 1.584 |
2 | Extra niet begrote middelen: | I | 719 |
6 | Extra storting in voorziening pensioenen wethouders: | I | -4.312 |
Alg. Dekk. | Bij de mei- en septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds zijn voor bepaalde taakmutaties, decentralisatie-uitkeringen en integratie-uitkeringen stelposten opgenomen die uiteindelijk niet nodig zijn geweest. | I | 926 |
Alg. Dekk. | Er stonden nog een drietal vetgedrukte prioriteiten in de begroting waarvoor geen voorstel is gemaakt om de middelen beschikbaar te stellen. | I | 632 |
OV | 1e Tranche Regio Deal Midden-Limburg | I | -842 |
Totaal verklaard verschil | 3.696 | ||
74% |
Werkelijke overhevelingen slotwijziging
Bij de besluitvorming van de slotwijziging is aangegeven dat er overhevelingen plaatsvinden van budgetten naar 2026 op basis van de werkelijke restanten in 2025. In onderstaande tabel is inzichtelijk gemaakt wat het bedrag was van de slotwijziging en welk bedrag daadwerkelijk is overgeheveld.
Progr. | Omschrijving | Bedrag slotwijziging | Daadwerkelijke overheveling |
|---|---|---|---|
1 | PRIO 4.2 (2025) - Uitvoering verduurzaming maatschappelijk vastgoed | 228 | 268 |
2 | IBO problematische schulden vroegsignalering | 46 | 46 |
3 | PRIO 3.2 (2025) - Integraal gebiedsplan openbare ruimte binnenstad | 75 | 75 |
3 | PRIO 26 (2023) - Groene schoolpleinen | 75 | 75 |
3 | PRIO 1.1 (2025) - Opstellen ontwikkelingsplan Biest-Groenewoud | 95 | 119 |
3 | Landelijke beëindigingsregeling veehoudersbedrijven | 141 | 141 |
4 | PRIO 13 (2024) - Stimuleringsfonds binnenstad | 50 | 46 |
Overhead | Innovatiebudget telefonie | 100 | 100 |
Overhead | ICT vervangingsbudget | 250 | 250 |
Totaal | 1.060 | 1.120 |