Programma 1 Goed wonen voor iedere doelgroep

Hijskraan
De hijskraan Richier-Weitz is een kunstvoorwerp van cultuurhistorische waarde. Op basis van de BBV-voorschrifte mag een kunstvoorwerp van cultuurhistorische waarde niet geactiveerd worden. De kosten van instandhouding en verplaatsing van de kraan worden daardoor volledig ten laste van de exploitatie gebracht en niet geactiveerd.

Grondexploitaties woningbouw
Verschil tussen begroting en realisatie. Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Resultaat grex woningbouw
Het eindresultaat van Beekpoort-Noord en Kanaalzone is verslechterd wat resulteert in een dotatie aan de verliesvoorzieningen van € 84.000.

Opstellen Soorten Management Plan (SMP)
In 2025 is er in voorbereiding van een aanbesteding een marktconsultatie uitgevoerd n.a.v. een aantal mislukte tenders van andere gemeenten en een marktconsultatie die door de gemeente in RES-verband is uitgevoerd. Hiermee is de uitvoerbaarheid vergroot met als resultaat dat we in 2026 een partij hebben die het onderzoek voor ons kan uitvoeren.

Capaciteitsregeling Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energietransitie (CDOKE)
De overige lasten zijn € 120.000 hoger dan begroot. Deze subsidie kent een looptijd tot 31 december 2025, voorschotten mogen worden gereserveerd voor 2 kalenderjaren volgend op het jaar van uitbetaling. Het voorschot voor 2025 moet dus uiterlijk besteed zijn op 31 december 2027. De overschrijding van de overige lasten wordt volgens de subsidievoorwaarden verantwoord.

Capaciteitsregeling Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energietransitie (CDOKE)
De personele lasten zijn € 371.000 lager dan begroot. Deze subsidie kent een looptijd tot 31 december 2025, voorschotten mogen worden gereserveerd voor 2 kalenderjaren volgend op het jaar van uitbetaling. Het voorschot voor 2025 moet dus uiterlijk besteed zijn op 31 december 2027. De onderschrijding van de personele lasten wordt verantwoord in 2026 met uitloop naar 2027.

Omgevingswet
We hebben afgelopen jaar hard gewerkt aan het omgevingsplan maar dit wel binnen bestaande beschikbare capaciteit moeten doen. Het is heel veel werk. Een bureau heeft meegekeken bij het maken van de hoofdstukindeling en de regels en heeft advies en feedback gegeven. We zijn al met al opnieuw begonnen. En we hebben minder ingehuurd omdat de capaciteit bij bureaus maar heel beperkt is (meekijken, niet meebouwen) en omdat we nog aan de basis aan het bouwen zijn. Door deze keuze verwachten we naar de toekomst toe grotere en snellere stappen te kunnen maken. Er zal naar de toekomst toe meer inhuur gevraagd worden om op tijd klaar te zijn.

Kapitaallasten (zie algemene toelichting)

Personele lasten overig (zie algemene toelichting)

Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Grondexploitaties woningbouw
Verschil tussen begroting en realisatie. Voor een toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Resultaat grex woningbouw
Dit betreft een vrijval van verliesvoorziening Laarveld ( € 1.950.000) en Achtkantmolen/Poorterhof ( € 36.500). Daarnaast heeft een storting plaatsgevonden in de verliesvoorziening voor Beekpoort- Noord en Kanaalzone (€ 83.500). Ook heeft een beperkte vrijval plaatsgevonden op de voorziening nog te maken kosten afgesloten grondexploitaties.

Opstellen Soorten Management Plan (SMP)
Vanwege het uitstel van de aanbesteding zijn er in 2025 geen kosten geweest, waardoor de provinciale subsidie nog niet is verwerkt in de jaarrekening 2025.

Capaciteitsregeling Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energietransitie (CDOKE)
In de begroting 2025 zijn € 986.000 baten voorzien, betreft dekking uit subsidie. Aangezien de lasten per saldo € 251.000 lager zijn dan geraamd, is ook de hoogte van de subsidie over 2025 met eenzelfde bedrag verlaagd. De subsidie kent een looptijd t/m 2025, waarbij besteding dient plaats te vinden uiterlijk in 2027.

Bouwplannen derden
Dit is het saldo van de vooruitontvangen bedragen en de nog te verhalen kosten conform anterieure overeenkomsten en/of intentie overeenkomsten.

Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Meerjarig Onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed en overige bezittingen
De storting heeft plaatsgevonden conform begroting, de onttrekking heeft plaatsgevonden op basis van de realisatie 2025. Voor nadere toelichting zie paragraaf vastgoed.

Opstellen Soorten Management Plan (SMP)
Vanwege het uitstel van de aanbesteding zijn er in 2025 geen kosten geweest, waardoor er in 2025 geen onttrekking aan de Algemene Reserve is geweest.

Spuk Sport
De SPUK Sport is in 2025 fors hoger dan geraamd, vanwege hogere lasten die voor deze subsidie in aanmerking komen. Van het jaarlijks te ontvangen subsidiebedrag wordt 65% gedoteerd aan de egalisatiereserve, waarna het in 15 jaarlijkse delen vrijvalt ten gunste van de exploitatie.

Overige

Totaal

Saldo