Programma 6 Bestuur en burgerzaken | Financiële analyse

Hieronder worden de belangrijkste verschillen tussen begroting 2025 en realisatie 2025 toegelicht. De kapitaallasten, personele lasten en vastgoedmutaties worden hierbij buiten beschouwing gelaten.
Programma 6: Bestuur en burgerzaken
TV	Lasten: Omschrijving	Voordeel	Nadeel
T01	Voorziening pensioen wethouders Er heeft een storting van € 4.311.767 plaatsgevonden in de voorziening pensioen wethouders. De voorziening is gestegen van € 1.265.210 naar € 5.576.977. Naar verwachting zal vanaf 1 januari 2028 de pensioenen van politieke ambtsdragers overgaan naar het ABP. Conform uitspraak van de commissie BBV moet de hoogte van de voorziening pensioen wethouders gelijk zijn aan de waarde per 31 december 2025 gebaseerd op de berekening van de overdrachtswaarde. De voorziening wordt fors hoger doordat voor een deel geen voorziening was gevormd omdat de pensioenbetalingen uit de gemeentelijke begroting via de exploitatie betaald werden en door de benodigde verhoging voor de overdrachtswaarde van 23,47%.		4.312
T02	Paspoorten Van 2024 t/m 2027 is er een piek voor de uitgifte van paspoorten. Dit komt omodat in 2014 het paspoort 10 jaar geldig is geworden. Op basis van verlopen en verwachten uitgaven is voor deze piekperiode een inschatting gemaakt. Er zijn echter meer paspoorten aangevraagd dan verwacht.		60
	Kapitaallasten (zie algemene toelichting)	1
	Personele lasten (zie algemene toelichting)	58
	Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)	1
	Overige	113
	Totaal	173	4.372
	Saldo		4.198
TV	Baten: Omschrijving	Voordeel	Nadeel
T02	Paspoorten Van 2024 t/m 2027 is er een piek voor de uitgifte van paspoorten. Dit komt omdat in 2014 het paspoort 10 jaar geldig is geworden. Op basis van verlopen en verwachten uitgaven is voor deze piekperiode een inschatting gemaakt. Er zijn echter meer paspoorten aangevraagd dan verwacht.	111
	Vastgoed (zie paragraaf vastgoed)
	Overige		18
	Totaal	111	18
	Saldo	94
Res	Mutatie reserves: omschrijving	Voordeel	Nadeel
	Overige	0	0
	Totaal	0	0
	Saldo
De geel gemarkeerde bedragen betreffen budgettair neutrale mutaties. Het zijn voor- of nadelen voor dit programma, maar hebben op concernniveau een budgettair neutraal effect.